Nei scorsi post abbiamo analizzato i vantaggi, gli svantaggi e le differenze tra un fondo pensione o piano di accumulo, e abbiamo concluso che non esiste una soluzione migliore o peggiore in assoluto, ma che per scegliere tra questi due strumenti finanziari occorre valutare in base alla propria situazione personale ed economica.

Con il post di oggi facciamo qualche esempio concreto per mettere a fuoco diverse casistiche.

Se hai un’aliquota Irpef abbastanza elevata, tale da far sì che la deducibilità sui versamenti generi un risparmio fiscale piuttosto importante, è spesso consigliabile aderire a un fondo pensione.

D’altra parte, se ti ritrovi in questa casistica, è anche possibile che tu riesca a mettere da parte più dei 5.164,57€ all’anno di massima deducibilità del fondo, e dunque sarà consigliabile integrare la presenza di un fondo pensione e di un PAC.

Se invece sei un giovane che sta iniziando ora a lavorare e sei nella condizione di non avere una solidità lavorativa e patrimoniale importante, un fondo pensione può non essere uno dei migliori investimenti da fare nell’immediato.

Nei primi anni di attività ha più senso accumulare i tuoi risparmi in un piano di accumulo capitale, per poi servirti del fondo pensione quando avrai una maggiore stabilità, e potrai allocare una parte dei tuoi guadagni in qualcosa che darà i propri frutti tra moltissimo tempo.

Abbiamo già parlato dei vantaggi e degli svantaggi di entrambe le soluzione e della deducibilità del fondo pensione, ma c’è un aspetto in più di cui tenere conto: la normativa sui fondi pensione dà un ulteriore vantaggio al lavoratore che oggi apre un fondo pensione. Chi non beneficia della massima deducibilità nei primi 5 anni di adesione al fondo potrà recuperare il credito dal sesto al venticinquesimo anno, deducendo tutto ciò che non ha dedotto in quegli anni, recuperando quel credito fiscale.

Questo vantaggio non è indifferente per chi si trova nel caso dei giovani al primo impiego: potresti aprire un fondo pensione senza alimentarlo, iniziare il tuo piano di accumulo e tra 5 anni, quando la tua attività lavorativa sarà più stabile (e, si suppone, avrai un’aliquota Irpef più alta), potrai versare, invece che 5.164,57€, circa 7.800€ in modo da poter dedurre tutto ciò che non è stato dedotto precedentemente e allo stesso tempo avere un recupero fiscale maggiore, senza esserti vincolato nei primi 5 anni di attività lavorativa dove la tua situazione complessiva era sicuramente più precaria.

No, ognuno ha una situazione a sé. Per esempio se hai partita Iva e sei nel regime forfettario non puoi dedurre i costi e di conseguenza non approfitti dei vantaggi del fondo pensione, perché i vantaggi fiscali nel tuo caso sono altri. In questo caso ti consiglierei un piano d’accumulo.

In ogni caso, se vuoi confrontarti con una guida finanziaria esperta e pronta ad analizzare la tua situazione per consigliarti al meglio, contattami e scopriamo la soluzione che fa al caso tuo!